The Use of Financial Risks Insurance to Launder Financial Resources in Ukraine
Loading...
Date
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Insurance Review 4/2015 / Wiadomości Ubezpieczeniowe 4/2015
Abstract
The article analyzes the most common use of illegal schemes of financial risks insurance in order
to minimize the tax burden and the legalization of incomes. The first method of using pseudo insurance
for financial security since 1230 is described in the first part.
The essence of credit insurance and financial risks is clearly described in the second part. The schemes
that are in the insurance of Ukraine are described in the third part. They allow withdraw the funds from
the country and providing them with legal origin in European countries. There is a specific subcategory
under of financial risk insurance in the insurance market, together with the classic types of insurance.
However, the modern schemes of fictitious transactions which involve insurance companies, remove
it allow to minimize the size of the object taxation or to conceal the real source of income
Description
W artykule, dokonano analizy zastosowania ubezpieczeń finansowych w celu minimalizacji obciążeń
podatkowych i legalizacji dochodów. W pierwszej części artykułu przedstawiono pierwsze, użyte jeszcze
w roku 1230, pseudo-ubezpieczenie którego celem było zabezpieczenie dochodu. Druga część artykułu
przybliża pojęcie ubezpieczeń kredytu i ryzyk finansowych. Część trzecia pracy jest poświęcona analizie
zastosowań ubezpieczeń finansowych na rynku ukraińskim, dla ich eksportu z Ukrainy i legalizacji
w krajach europejskich. Przedstawiono także schematy fikcyjnych operacji na rynku ubezpieczeniowym,
które pozwalają minimalizować wysokość podstawy opodatkowania lub ukryć rzeczywiste źródła
pochodzenia środków finansowych.
Citation
Klapkiv Jurij The Use of Financial Risks Insurance to Launder Financial Resources in Ukraine/ Jurij Klapkiv// Wiadomości Ubezpieczeniowe. – № 4(59). – 2015. – s.125-131.